涛哥讲出海：打工者的中日新纳税申报对比

又到新年，每年年初大家都不可缺少的环节-报税，作为曾经在大陆和新加坡生活工作的经历为参考，跟大家分享一下中国和新加坡的个税申报，同时也借鉴一下日本的个税。 大陆：申报个税通常是3月到6月，2025年度为2026年3月1日至6月30日。 新加坡：申报期为每年3月1日至4月18日（电子申报），纸质申报截止日期为4月15日。 在日本，个人所得税的申报时间通常为次年2月16日至3月15日。例如，2025年度的个人所得税申报时间为2026年2月16日至3月15日 想了解中国大陆、新加坡和日本的个人所得税区别，一张表就能看明白核心差异（见附图）简单来说，​​新加坡税率最低，日本最高，中国大陆居中​​。 税率结构大不同 中国大陆：​​ 采用综合与分类相结合的税制，对工资薪金、劳务报酬等合并计税，适用3%-45%的7级累进税率。年收入超过96万元的部分，税率高达45%。 新加坡：​​ 税率阶梯非常平缓，最高边际税率24%，但这是针对年收入超过100万新币的部分。对于大多数中产来说，实际税率通常在3.8%-6.6%之间。 日本：​​ 个人所得税税率同样是累进制，最高税率45%，但适用门槛相对较高，主要影响高收入群体。 全球征税 vs 属地征税 这是三者之间最大的区别，直接决定了你的海外收入是否需要缴税。 中国大陆和日本：​​ 都实行“全球征税”原则。 只要你被认定为税务居民，无论是在国内还是国外赚的钱，都需要向本国申报并纳税。 新加坡：​​ 实行“属地征税”原则。 只有在新加坡境内赚的钱，或者把境外赚的钱汇回新加坡，才需要缴税。在海外赚钱又不汇回来，就不用交税。 其他关键差异点 资本利得税：​​ 这是中国大陆和新加坡、日本的一个重要区别。在中国大陆，炒股、卖房等产生的资本利得需要缴纳20%的个税（部分情况有例外）；而在新加坡和日本，这部分收入是免税的。 其他税费：​​ 除了所得税，生活中的其他税费也很重要。日本除了所得税，还有10%的消费税、房产税、居民税等，被一些人称为“苛捐杂税”。 新加坡虽然个人所得税低，但生活成本可能更高。 如果是你，你更倾向于在哪个国家的纳税制度？